股权的转让是个人和企业都会做的一种商业交易形式。但是对于股权转让所涉及到的相关税务问题也是十分的严重，不少人都对其有所困扰。那么如果您或者企业想进行相关的股权转让，那么就先来看看这些股权转让的问题和建议吧！

企业与个人股权转让，先来看看这些股权转让的问题和建议吧！

一般情况下，股权转让是由合伙企业或是有限公司控股。两种形式所需缴纳税收不同。现目前，很多地方政府为带动当地经济发展，企业为了拉拢人才，采取股权激励的方式吸引投资。

企业股权转让优惠方法：

一、成立合伙企业，享受核定征收优惠政策

股权转让的企业可以于小编所在平台合作税收优惠园区成立合伙企业，享受核定征收政策，就可按成交的3.5%核定应纳税额。

拿股权转让一个亿来说，

企业只需缴纳税额：10000*3.5%=350万

如果企业没有进行税收筹划，则应纳税：10000*20%=2000万

350万和后者2000万相比较，可以看出核定征收可以节省一千多万的税收！

二、园区税收返还奖励

对于股权转让量大的企业而言，诸如10亿以上成交额，税收优惠园区可以按照企业缴纳增值税和企业所得税地方留存部分，返还70%-85%至企业纳税账户。

具体返税比例根据企业实际纳税额而定。

此外，园区还有个人独资核定征收和一般纳税人企业所得税核定征收政策。

股权转让流程：

第一步：取得其他股东的同意

很多股东在转让股权时有一个认识误区，觉得卖自己股权根本不需要通知其他股东也不需要其他股东的同意，这个其实大错特错。根据公司法第七十一条规定可知，股东在转让其股权时需要其他股东的同意，那也就意味着转让股权的股东在转让时需要通知现有股东，并且在现有股东同意的情况才可以转让。因此股东在转让股权时应当及时通知其他股东。

第二步：签署股权转让协议

签署股权转让协议时，需要关注以下几点：

1、股权转让款金额；

2、股权转让款的支付时间；

3、配合办理变更登记的时间；

4、违约责任的约定。

第三步：召开股东会

按照法律规定召开股东会，股东会决议通常包括以下几个方面的内容：

1、转让的股权的比例；

2、新股东的基本信息；

3、涉及到法定代表人变更的，将变更事项写在决议里；

4、变更公司章程。

第四步：取得完税证明

股权转让时现有股东将其股权转让给他人的一种行为，这种情况下是否产生个人所得税需要转让股东前去税务部门进行完税申报。需要携带材料如下：

1、股东会决议；

2、股权转让协议；

3、转让方和受让方的身份材料；

4、目标公司的财务报表、营业执照、法定代表人身份证明、身份证复印件以及代办人的授权委托书、身份证明及身份证复印件。

第五步：办理变更登记

取得完税证明后，需携带完税证明和第四步中的其他文件去工商行政管理部门进行变更登记，最终完成股权转让。

个人股权转让注意事项

1、个人股权转让所得的个人所得税，纳税人为股权转让方，扣缴义务人为受让方。受让方不论是企业还是个人，都要按照个人所得税法的规定缴纳个人所得税。

2、扣缴义务人需在签订股权转让协议后5个工作日内，将股权转让情况告知主管税务机关。

3、股权转让行为发生后，纳税人、扣缴义务人应在次月15日内向主管税务机关申报纳税。

4、个人股权转让所得个人所得税的主管税务机关应是被投资企业所在地地税机关。即股权转让所得纳税人要在被投资企业所在地办理纳税申报。

5、股权转让的纳税时间应在股权转让行为发生后的次月15日内。

6、股权转让行为时间点的界定有六种情形：

1)受让方已经支付或支付部分股权转让价款的;

2)股权转让协议已经签订并生效的;

3)受让方已经开始履行权利的的;

4)国家相关部门判决、登记、或公告生效的;

5)办法第3条第4到第7项行为已经完成的;

6)税务机关认定的其他有证据表明股权已经发生转移的。

7、被投资企业要在董事会或股东会结束后5个工作日内，向主管税局机关报送关于股权变动事项的相关董事会或股东会决议、会议纪要等资料。

8、被投资企业发生股东变动的，要在次月15日内向主管税务报送包括股东变动信息的《个人所得税基础信息表(A表)及股东变更情况说明》。

股权转让的问题和建议我们就说到这里，希望对您有所帮助，如果您还有其他想要了解的事情，那么请咨询我们钇财税顾问。多谢阅览！

注意：本文所述内容仅供参考，一切都以钇财税顾问所述为准。

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